أساليب غسل الأموال
خالد طهام
"أساليب غسل الأموال
هناك طرق لا حصر لها لغسل "الأموال القذرة" بما في ذلك الأموال التي نتجت من الاتجار بالمخدرات الاصطناعية. وبينما يستخدم المتجرون بالمخدرات عموماً نفس مخططات غسل الأموال التي يستخدمها المجرمون الآخرون، تظهر سمات محددة ذات صلة بالاتجار بالمخدرات الاصطناعية وهذه قد تؤثر على اختيار مخطط غسل الأموال:
ورود مدفوعات عديدة وصغيرة من متعاطي المخدرات
بيع المخدرات عبر الإنترنت مع تلقي مدفوعات بالعملة المشفرة
تدفق الأموال إلى منتجي المخدرات عبر الحدود أو حتى عبر القارات
هناك شكلان رئيسيان لغسل الأموال:
الغسل الذاتي: عندما تحاول منظمة إجرامية عبر وطنية إخفاء المصادر الأصلية غير المشروعة لعائدات الاتجار بالمخدرات الاصطناعية عن طريق غسلها للأموال بنفسها.
غسل الأموال الاحترافي: عندما يتخصص مهنيون ماليون يعملون كمجموعة مستقلة ومنظمة في تقديم المشورة أو الخدمات من أجل غسل الأموال للمجرمين أو لجماعات الجريمة المنظمة عبر الوطنية.
يوجد الكثير من مخططات غسل الأموال. ويرد فيما يلي وصف لبعض المخططات المعروفة:
التشريعات
ترد التعاريف القانونية لعائدات الجريمة وغسل الأموال والتدابير الإلزامية في اتفاقيات الأمم المتحدة التالية وفي توصيات فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية:
اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الاتجار غير المشروع في المخدرات والمؤثرات العقلية"
"التحقيق
يمثل غسل الأموال، ولا سيما غسل الأموال الاحترافي، عملاً إجرامياً مربحاً. ويستخدم المجرمون تقنيات معقدة وتكنولوجيات مالية باهظة الثمن وشبكات حسابات وشركات وهياكل قانونية متطورة لإخفاء منشأ الأموال وإضفاء مظهر قانوني على الأموال القذرة.
للتحقيق في هذه الجرائم، يتعين على وكالات إنفاذ القانون إجراء تحقيقات مالية تتطلب ما يلي:
مهارات خاصة لمعالجة المخططات المالية المعقدة
برامج وأدوات تحليلية لمعالجة كميات كبيرة من البيانات المالية
إقامة التعاون بين الوكالات للحصول على معلومات استخبارية ووقائع مفصلة عن المجرمين وتبادلها
قنوات عملياتية للتعاون الدولي من أجل التحقيق في غسل الأموال عبر الحدود
يمكن العثور على مزيد من المعلومات عن المبادئ الأساسية للتحقيقات المالية هنا.
بالإضافة إلى ذلك، يقدم المكتب المعني بالمخدرات والجريمة برنامجا متخصصا لتدريب المدربين من أجل مساعدة الدول الأعضاء على الإسراع بإنشاء نظام وطني للتحقيقات المالية"
تعليقات